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匿名使用者
匿名使用者 發問時間: 商業與財經保險 · 1 0 年前

要如何運用保險來規劃遺產稅?

1) 請問如果我想要購買保單來規劃遺產稅, 應該買什樣的保單會比較好? 壽險? 分紅保單? 投資型保單? 儲蓄險? 年金險?

2) 之前有聽說超過3000萬的保險給付就要課說, 請問是在指何種保單?

3) 之前有看過報導, 保單上的要保人及受益人跟遺產稅也有關係, 請問是在指什麼?

謝謝!

9 個解答

評分
  • 1 0 年前
    最佳解答

    您好,回答您的問題:

    (1)基本上分紅保單函蓋壽險與儲蓄險部份,所以應該說,要規劃遺產稅,應該買「哪一種壽險」比較好。這個問題其實要看您是在什麼樣的年齡、健康情況下做規劃。

    <a>身體健康又年輕,有一點冒險精神→以保障額度高的年繳型投資型保單來規劃是最經濟的(馬上擁有高額保障,但投資有風險)。

    <b>身體健康又年輕,不想冒任何風險→以英式分紅保單(壽險)來規劃在自已身上也不錯(累積高額保障需要時間);或是以英式分紅保單(儲蓄險)買在兒女身上也可以。

    <c>年紀大,不想體檢→以躉繳型的投資型商品來做規劃。

    (2)是的,從95/01/01開始,「最低稅賦制」已經正式上路了:

    個人部份:基本稅額=(綜合所得淨額+特定保險給付+未上市(櫃)股票等交易所得+非現金捐贈扣除額+員工分紅配股時價超過面額部份-600萬)* 20%

    附註:一般所得稅額高於或等於基本稅額者,依一般所得稅額繳納所得稅。一般所得稅額低於基本稅額者,以基本稅額繳納所得稅。

    「特定保險給付」指的是2006/1/1起所訂定受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險,其受益人所受領之保險給付,但死亡給付每一申報戶全年合計金額在新台幣3,000萬元以下(不含3,000萬元)部份,免予計入。

    簡單來說,如果受益人(配偶、子女)在同一戶口,那麼保險給付超過3000萬元的部份就要列入「特定保險給付」計算。如果配偶與子女分別在三個不同戶口,那麼保險給付超過9000萬元的部份才列入「特定保險給付」。

    (3)您所問的應該是在要保書上的「身故受益人」部份,若有完整填寫姓名、關係,則身故保險金不計入遺產,給付予指定的受益人。但若是「身故受益人」欄位並未指定,或是該受益人已不在,則此筆金額納入身故者的遺產,按民法繼承編的繼承順序給予繼承人,此時也許會有遺產稅的問題。

    以上回答,若仍有其他疑問,歡迎來信詢問,謝謝。

    參考資料: 英國保誠人壽
  • 1 0 年前

    哈摟您好 我是三商小臻

    1. 這要一您個人的年紀和健康狀況 來作規劃 有很多方式

    2.保險免稅額度是3600萬元 超過的部分才必須扣除所得稅

    3.要保人跟被保險人必須要本人 如果寫子女未被保險人的話每年只能規劃111萬元給子女 超過的部分必須要扣除贈與稅

    利用保險作節稅必須要寫受益人 否則列為遺產稅

    希望這些對您有幫助

    也希望有這個機會可以為您服務 謝謝您

    參考資料: 三商美邦人壽
  • 1 0 年前

    您好:

    很高興認識您,其實在了解自己目前狀況前,不建議買任何保險,畢竟保險商品百百種,量身打造的保單才是最好的保單.

    希望對您有幫助.我不敢說我最專業.但是我敢說我很用心.

    紐約人祝您順心如意

  • 1 0 年前

    (1) 投資型保單與壽險類型保單皆適合~ 但投資型保單須先考量承擔風險的能力

    純粹的針對稅務減免.隱藏資產傳承部分~較建議選擇穩定類型的壽險並且將年限拉短

    (3)例: 假設3代 爺 父 孫 爺為要保人-父為被保險人-受益人為孫

    若爺不幸身故~保單為有價質性產物(需納入遺產稅) 其繼承人將須扣除免稅額後繳納遺產稅

    若為生存年金給付 受益人每年所領超出111萬的部份將會有贈與稅

    另外 如未指定受益人~身故給付保險金也會轉變成為遺產課稅

    參考資料: 宏利-財務規劃師
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  • 1 0 年前

    1.使用投資型保單應該是最常使用的方式,不過通常是一次整比投入,等到2~3後就解約領回全部保費,就視同理賠金,即可免稅

    2.確實是理賠金每戶3000萬為免稅,只要不同戶,是可在每人再延伸3000萬

    3.只要保單上有確實填上受益人,理賠金每戶不超過3000萬就不會有課遺產稅的問題

    可以幫您規畫資型保單計劃書,有問題點我的名字"乳嘉"即時通可為您說明或是撥打我的手機也能即時為您處理!

    參考資料: 友人心得
  • 1 0 年前

    我在今年年初成交一個客戶,購買了6000萬的壽險,客戶繳10年保費,一共可獲得4000萬的遺產稅節稅金額,如何做?坦白說,我不想讓我的回答在這裡被一些只會紙上談兵的保險SALES淹沒,如果有興趣了解,點我的燈泡跟我聯繫.我曾雞開過資產管理顧問公司,現在保險公司任職,今年已符合MDRT資格.

    2006-12-01 19:54:35 補充:

    更正,是一共繳了4000萬的保費,可以節遺產稅8000萬.

  • 1 0 年前

    你好:

    如果要規劃遺產稅,有很多方法,重點是速度,及您的年齡

    我是有以下2種建議:

    第一年金型的:以國泰的開利年年為例,年期短,有3年和6年期,一年可以規劃約800多萬元,速度之快.並且滿一年就可以領年金20%,可以當自己的養老金,不用擔心沒有人照護自己.

    第二投資型保單:金額是可以自己定的,但前期大多都會被扣費用,當然如果績效不錯的話,可能6~8年就可以回本(保守估計),當然就有更大的獲利空間囉!!而最大优點,就是今天我有要用錢,我可以隨時提領,金額自己決定,一樣不用擔心沒人照顧自己.

    國泰還有一種無上限理賠長期看護終身壽險,也是年老時一個很好的保障.

    所以各有各的优缺點...重點是你想過那種生活.

    ==================================

    根據最低稅賦制中

    第十二條  個人之基本所得額,為依所得稅法規定計算之綜合所得淨額,加計下列各款金額後之合計數:

    二、本條例施行後所訂立受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險,受益人受領之保險給付。但死亡給付每一申報戶全年合計數在新臺幣三千萬元以下部分,免予計入。

    ==================================

    也就是說保單上的要保人和受益人如果不是同一人,死亡給付每一申報戶全年合計數不可超過3000萬,否則就要課稅.

    參考資料: 自己專業領域
  • 星晴
    Lv 6
    1 0 年前

    停賣跟客戶要不要買沒有什麼關係~唉!

  • 西瓜
    Lv 6
    1 0 年前

    您好:

    我是台灣人壽新竹區的服務人員

    希望有機會與您當面洽談

    以便依您的需求量身規劃

    若有資料不全之處請見諒

    歡迎來電或來信洽詢

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